Životné poistenie a najmä investičné životné poistenie môže slúžiť ako jeden z doplnkových zdrojov príjmu na dôchodku. Napriek tomu, že životné poistenie ako dôchodkový produkt zatiaľ nie je oproti napríklad doplnkovému dôchodkovému poisteniu daňovo zvýhodnené, stojí za úvahu nad ním pouvažovať. Aj v tejto oblasti sa však zavádzajú zmeny a slovenská vláda odobrila novelu zákona o dani z príjmov, v ktorej sa navrhuje od začiatku budúceho roka rozšírenie daňových úľav aj na životné poistenie. Sporitelia si budú môcť zo základu dane odpočítať príspevky do výšky maximálne 12 000 Sk ročne, avšak na uplatnenie takejto výhody bude platiť rovnaká podmienka ako pre dôchodkové sporenie. Životné poistenie bude musieť trvať najmenej 15 rokov a výplata plnení nastane až dovŕšením 60 rokov. Aj v tomto produkte platí zlaté pravidlo, čím skôr sa začne sporiť, tým menšiu sumu je potrebné šetriť na splnenie si istého cieľa.
Príklad: ak by sme sporili 500 Sk mesačne počas 30 rokov, pri predpokladanom zhodnotení 8 percent ročne môžeme získať konto v hodnote 745 tis. Sk. Ak by sme tento čas skrátili o 10 rokov, tak hodnota konta by bola 294 tis. Sk (čo je menej ako polovica), ak o ďalších 10 rokov, tak by bola hodnota konta len 91 tis. Sk.
Iný príklad: ak by sme chceli nasporiť hodnotu konta 1 mil. Sk, tak pri sporení 30 rokov stačí mesačne odkladať 700 Sk. Pri sporení 20 rokov už potrebujeme mesačne odkladať 1 700 Sk a pri sporení 10 rokov až 5 500 Sk.
V životnom poistení (bez daňových zvýhodnení) nemusíme čakať na dôchodkový vek. Ak si nasporíme potrebnú sumu skôr, môžeme čerpať prostriedky kedykoľvek, vždy však pri splnení zmluvne dohodnutých podmienok.
Výhodou investičného životného poistenia je možnosť zvoliť si sumu mesačného poistného a výšku poistného krytia. Čím je poistné krytie nižšie, tým sa vyššia sumu investuje.
Ilustračný príklad (30-ročný muž, poistné obdobie 30 rokov):
V tomto príklade je poistná suma skôr symbolická a väčšina peňazí ide na sporenie (investovanie). Zrážky na krytie rizika, ktoré si strháva poisťovňa sú rozpočítané na časť poistného obdobia, napríklad prvú polovicu. V druhej polovici potom ide takmer celá suma poistného na investovanie.
Po skončení poistného obdobia poisťovne ponúkajú možnosť vyplatiť hodnotu konta nasledovným spôsobom:
- jednorázová výplata celej hodnoty konta,
- výplata dôchodku na dohodnuté obdobie (napríklad na 10 rokov),
- výplata doživotného dôchodku.
Vtedy sa už naozaj dá hovoriť o životnom poistení ako o dôchodkovom produkte. RÓBERT VITKOVSKÝ, Salve Group SK
