* umelé zvyšovanie účtovných výnosov

* zakrývanie straty

* uzatváranie nevýhodných zmlúv

* zakrývanie úverovej angažovanosti v ruských firmách

* absencia vnútorných predpisov na vedenie účtovníctva

* fiktívne prevody peňazí na účtoch

* skresľovanie štruktúry aktív a pasív

* nepravdivé hlásenia o likvidite, kapitálovej primeranosti…

* neprehľadné úverovanie vlastných akcionárov

* nedodržiavanie predpisov NBS a MF SR

* rizikové obchody so spriaznenými firmami